什么是信托？

信托是一种法律结构，资产所有人（委托人）将资产转移给受托人（信托公司），由其代为持有并根据信托契约的条款，为指定受益人的利益进行管理与分配。在遗产规划及财富架构中，信托广泛用于控制资产分配时间与方式，同时保障隐私、规避法律争议及简化继承流程。作为普通法体系中的重要工具，信托历来被用于资产保护、财富传承及家族治理。

为什么要设立信托？

无论是为了构建家族传承架构，还是保护国际资产，信托都为委托人提供了灵活性与长期掌控力。对海外人士而言，设立信托通常出于以下目的：

• 防止资产因诉讼或强制继承制度而被分割
• 低调进行财富传承与分配
• 为有特殊需要的家属预留资金
• 持有境外房地产或企业股份
• 实现跨境继承与财富整合目标

这些需求对于居住在迪拜、但资产及家庭分布于多个司法辖区的人士尤为关键。

在迪拜设立信托：有限但逐步发展中

在阿联酋，信托制度仍属较新兴的法律概念。尽管在在DIFC（迪拜国际金融中心）及ADGM（阿布扎比全球市场）等特定自由区已有提供有限的信托设立框架，但对许多本地居民而言，信托概念仍较为陌生。许多在阿联酋的高净值人士最终仍倾向选择离岸信托司法区，以寻求更成熟、稳定且隐私度高的结构。

对比各地信托选项时，应重点考量其灵活性、法律控制权以及司法执行力。尽管阿联酋近年来在制度建设上取得一定进展，但其他成熟法域在信托服务上的完整性与专业度，仍具明显吸引力。

为什么选择在香港设立离岸信托？

香港作为国际金融中心，因其法律透明性、司法独立性及中立地位，长期被视为设立离岸信托的优选地。香港采用与英国相同的普通法体系，信托结构成熟，且在全球多数司法区具有高度认可度。其法律环境支持高度定制化的信托安排，适用于家族、企业及跨境资产管理需求。

作为金融枢纽，香港具备完善的跨境银行服务、受监管的专业受托人体系，以及完善的资产管理与审计合规机制。在香港设立信托程序简便、私密性高，并有一套成熟完善的专业生态系统提供全方位支持。

谁在使用香港信托？

例如，一位常驻迪拜的企业家，名下持有境外房产，同时子女分散居住于多个国家。他通过设立香港信托将境外资产纳入统一结构，并设定明确的资产分配机制，避免各地法院对继承程序的干预，以确保家族成员未来无论居住何处，均可依法有序继承资产。该信托结构由专业受托人管理，可跨越地域、制度与时间限制，提供长期资产掌控力。

信托可以持有什么资产？

香港信托结构的灵活性极高，可纳入多种类型资产，包括：

• 私营公司股份
• 境外房地产
• 全球投资组合
• 数字资产（如加密货币）
• 为配偶或受抚养人预留的收入份额
• 人寿保险赔付金

这些资产由香港的受托服务机构负责管理，受托人根据信托契约的条款行事，同时确保合规性与资产安全得到保障。

香港的信托服务

在香港，注册信托公司提供专业的受托服务。这些机构负责管理信托资产、执行分配安排，并确保信托操作既符合设立人（委托人）的初衷，也符合不断变化的监管要求。

所有信托服务提供者须遵守香港信托及公司服务提供者（TCSP）的牌照制度，此项合规要求为客户增添一层法律保障。在该制度下，持牌专业人士确保信托一旦设立，即可在安全、高效、低风险的环境下持续运作。

总结

设立信托不只是为了节税或继承，更是一个定义规则的过程，谁可受益、何时分配、如何执行，皆有法律保障。

对于重视控制力、国际灵活性与资产隐私的迪拜居民而言，在香港设立离岸信托提供了一条清晰且可行的路径。随着家庭的扩展、资产的跨境流动及法律责任的增加，信托已成为高净值家庭不可或缺的财富规划工具。

设立信托正日益被视为财富规划的核心策略。它使您能够从现在起，主动应对未来可能面临的复杂局面，无论身处何地，皆可实现全局掌控。