繁體中文
简体中文
英語
家族信托如何助企业家稳固财富传承的五大方式
1. 在家族与企业之间建立“防火墙”，确保家族更高的生活标准 作为一种风险隔离工具，家族信托可以构建保护屏障，使家族财富免受各种风险的侵害。 在企业稳定运营时设立信托，家族的金融资产可存入信托，使其独立于企业自身资产，从而有效防止因企业债务问题导致家族资产面临强制执行的风险。 2. 规避婚姻、继承及债务风险导致的股权分散 若未设立家族信托，股权可能因离婚、去世或债务问题被分割，导致企业控制权分散甚至流失，从而引发企业运营的混乱与动荡。 通过将股权置入家族信托，股权可转移至受托人名下，并通过设立特殊目的载体（SPV）实现企业运营与决策权的有效管理，确保家族企业的可持续经营及跨代传承。 3. 跨境资产配置与税务规划 在委托人生前设立家族信托后，由于信托的司法独立性，信托财产不属于委托人的个人财产。在委托人去世后，信托内的财产通常无需经过遗产认证程序，因此可避免遗产税。 美国前总统唐纳德·特朗普的父亲弗雷德里克·克里斯特·特朗普（Frederick Christ Trump）正是利用信托的这一特性，通过设立保留年金信托（GRAT Trust），成功规避了近5亿美元的遗产税。 4. 股息分配与红股税务规划 根据中国大陆相关法律，有限合伙企业向家族信托分配股息时，家族信托作为一种法律架构，并不属于企业法人或其他组织。因此，从有限合伙企业获得的股息无需申报，也不需缴纳所得税。 当家族信托向受益人分配收益时，目前中国大陆尚未出台针对信托收益的具体税收法规，现阶段仍未对其征税，从而实现税收效率最大化。 5. 适龄继承人缺乏时，家族财富需要长期规划 企业家若将金融资产存入家族信托，这些资产不仅能确保家族成员维持体面的生活，还能在信托收益安排中嵌入“里程碑”式的行为引导机制，为家族成员在求学、毕业、就业、婚姻、生育及创业等方面提供必要的经济支持，以激励家族成员成长与成功。 正如中国古语所说：“凡事预则立，不预则废。”家族信托是一项复杂的财富工程，需要精心规划，就像拆除一座破旧的建筑后建立稳固的基石，使其得以世代相传。这一过程需要总设计师、建筑师和资产管理人的通力合作。因此，高净值及超高净值人士应尽早规划并设立信托，以实现家族财富的长远传承。
港股上市潮的背后，香港拼了！
近期港交所新任CEO陈翊庭出席活动时指出，目前有100家企业正在港交所排队等候上市，预计大型IPO将卷土重来。密集动作的背后，藏着香港持续巩固亚洲第一金融中心的野心。 一、排队上市 港股扎堆 进入2024，港交所热闹非凡。截至上个月初，已有近100家企业向港交所提出IPO申请，而内地企业占据其中的大多数。特别是自4月19日以来，平均每个工作日都有企业递交上市申请。在不同类型企业密集出海的大背景下，赴港上市潮成为内地企业出海的一缕写照。 二、开启狂飙 喜提10连涨 上市潮之外，港股市场的低估值也是吸引资金的重要因素之一。在此次上涨之前，港股市场的估值为全球主要市场的最低水平。在多重利好因素加持下，全球资金疯狂涌入港股淘金，港股市场亦迎来了了主升浪。 三、正当其时 财富新机遇 据波士顿咨询公司（BCG）在其公布的《全球财富报告》中的结论显示：到2027年，香港的基金管理业或将超越瑞士，成为全球最大的跨境私人财富管理中心。根据数据，2023年香港拥有约2000家持牌资产管理公司，（新加坡为1194家）。香港管理的资产约为2.2万亿美元（新加坡为1.5万亿美元）。 值得一提的是，在房地产领域，香港政府于2月底取消了包括额外印花税在内的房地产降温措施，香港金融管理局同时放宽了长达十年之久的严格抵押贷款政策。 总结 香港政府“投资移民”、“撤辣”、“IPO新政”等密集组合拳接二连三，香港可谓“拼了”。对于希望全球布局的高净值人士而言，香港现阶段机遇前所未有，可以说投资香港，正当其时！
